Mi cliente entró en procedimiento concursal, ¿cómo verifico mi crédito como acreedor?

Marco general

Cuando un deudor inicia un procedimiento concursal bajo la Ley 20.720, todos los acreedores deben verificar sus créditos ante el Veedor (en Reorganización) o el Liquidador (en Liquidación). Si no se verifica a tiempo, el acreedor pierde sus derechos en el procedimiento.

Plazo crítico

• Reorganización (PCR): 30 días hábiles desde la Resolución de Reorganización (publicada en Diario Oficial)
• Liquidación: 30 días hábiles desde la Resolución de Liquidación
• Pérdida del derecho: si no presentás dentro del plazo, no podés cobrar en el procedimiento

Cómo verificar el crédito — paso a paso

Paso 1: Recopilar antecedentes

• Facturas impagas o título de crédito (pagarés, contratos)
• Estados de cuenta del cliente
• Notas de crédito (si las hay) que no se cobraron
• Carta de cobranza o gestiones previas
• Sentencias o procesos judiciales pendientes
• Documentación que acredite la naturaleza del crédito (privilegiado, valista, etc.)

Paso 2: Calcular el monto exacto

• Capital adeudado
• Intereses devengados hasta la fecha de la Resolución
• Reajustes (UF) si corresponde
• Gastos de cobranza acreditados

• Intereses futuros (post-resolución)
• Daños y perjuicios potenciales
• Conceptos no documentados

Paso 3: Calificar el crédito (clase)

| Clase | Ejemplos | Posición |
|---|---|---|
| 1ª - Privilegiados | Laborales, fisco (impuestos), AFP, salud | Primera prelación |
| 2ª - Hipotecarios | Bancos con hipoteca sobre el inmueble del deudor | Segunda |
| 3ª - Prendarios | Acreedores con prenda específica | Tercera |
| 4ª - Valistas | Proveedores comunes, prestadores de servicios | Quirografarios — última |

Si tu crédito es un proveedor común sin garantía: valista (4ª clase).

Paso 4: Preparar la solicitud de verificación

• Identificación del acreedor (nombre, RUT, domicilio, contactos)
• Identificación del deudor
• Monto del crédito (con detalle)
• Naturaleza del crédito (clase)
• Documentación de respaldo
• Designación del representante o abogado (si aplica)

Paso 5: Presentar al Veedor o Liquidador

• Presencial: oficina del Veedor/Liquidador
• Electrónica: portal de la Superir (preferente)

Etapas posteriores

Nómina provisional de créditos

Impugnaciones (10 días)

• Por monto erróneo
• Por documentación insuficiente
• Por clase incorrecta (ej: alguien que dice ser privilegiado pero es valista)
• Por inexistencia del crédito

Resolución de impugnaciones

Nómina definitiva

Junta de acreedores

Reorganización (PCR)

• Votás según el monto verificado
• 2/3 del pasivo de cada clase debe aprobar el ARJ
• Tu voto puede ser decisivo si tu crédito es alto

Liquidación

• Designación de Liquidador (si no estaba designado)
• Decisiones sobre venta de activos
• Aprobación del informe final

Recuperación efectiva

Depende de:

• Valor de los activos del deudor
• Cantidad y prelación de los créditos
• En Reorganización: lo que pactó el ARJ
• En Liquidación: porcentaje de recuperación según los activos remanentes

Recomendación Mp

Para evitar problemas en futuras quiebras

• Documentar bien las operaciones: contratos, garantías, pagarés
• Solicitar garantías a clientes nuevos o con riesgo
• Monitorear continuamente la salud financiera de tus clientes principales
• Mantener buena cobranza: no dejar acumular cuentas viejas

Cuando un cliente cae en concurso

• Verificá inmediatamente (no esperes los 30 días)
• Documentá todo: el Veedor pedirá respaldo de cada peso reclamado
• Coordiná con tu asesor legal: si el monto es alto, vale el costo de un abogado
• Considera vender el crédito a un fondo especializado si necesitas liquidez (se compra al 10-30% del nominal)
• Aspecto tributario: si tu cliente está en Liquidación, podés emitir nota de crédito por el IVA (ver kb-001)